Import
IBKR Flex-XML auswählen
Für FIFO und die Open/Close-Rekonstruktion sollten alle Jahresdateien ab Kontoeröffnung gemeinsam ausgewählt werden. Überlappende Transaktionen werden automatisch erkannt.
XML wird geprüft …
Arbeitsbericht
IBKR-Jahresauswertung
Deutsche Steuerberechnung
Eigene FIFO- und Formularauswertung
EUR-Umrechnung mit EZB-Tagesreferenzkursen; IBKRs fifoPnlRealized wird hier nicht verwendet.
Übersicht
Transaktionen nach Kategorie
| Kategorie | Trades | Netto-Cashflow (€) | IBKR FIFO-P/L (€) |
|---|
Erträge & Buchungen
Statement-of-Funds-Auswertung
| Code | Einordnung | Buchungen | Wert (€) |
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Methodik & Grenzen
So wird Open/Close bestimmt
- Vorhandene IBKR-Werte O und C werden unverändert übernommen.
- Assignment, Exercise und Verfall werden als Schließungsereignis behandelt.
- Bei fehlendem Wert wird je Optionskontrakt der chronologische Positionsstand fortgeschrieben.
- Vergrößert ein Trade eine bestehende Position, gilt er als Opening; reduziert er sie, als Closing.
- Ein Trade, der die Position über null dreht, bleibt als mehrdeutig markiert und wird nicht automatisch repariert.
Diese technische, regelbasierte Aufbereitung ist keine Steuer- oder Rechtsberatung. Die obere IBKR-Kontrollsicht zeigt gelieferte Brokerwerte; die deutsche Steuerberechnung verwendet dagegen ein eigenes FIFO und EZB-Tageskurse. Prüfe Formularzuordnung, Fondsklassen, Quellensteuer und rekonstruierte Optionsereignisse vor einer steuerlichen Verwendung.